Un fonds à capitalisation (parts « cap ») ne paie jamais un revenu en cours de route. Tout bénéfice est immédiatement reversé au fonds et ajouté à l'investissement initial de l'investisseur·se. Le bénéfice peut provenir du fait que la valeur des actifs sous-jacents augmente, ou de dividendes ou intérêts que ceux-ci on payés.
Un fonds à distribution (parts « dis ») cependant peut décider de distribuer, maximum une fois par an, un éventuel bénéfice à l'investisseur dans le fonds.